viernes 15/10/21
PAPELES DE PANDORA

Gestha estima que la investigación de grandes fortunas recaudaría la mitad de los fondos europeos no reembolsables

Archivos secretos de 14 despachos de abogados que desvelan sociedades opacas de políticos, millonarios y artistas de más de 90 países.
euros

Los Técnicos de Hacienda consideran que los Papeles de Pandora revelan las carencias de la Agencia Tributaria

Lamentan que este tipo de investigaciones apenas alcancen el 3% de los resultados de la lucha contra el fraude


Los Técnicos del Ministerio de Hacienda (GESTHA) estiman que la investigación de las grandes fortunas recaudaría la mitad de los fondos europeos no reembolsables, después de que el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) haya destapado los archivos secretos de 14 despachos de abogados que desvelan sociedades opacas de políticos, millonarios y artistas de más de 90 países.

En concreto, GESTHA pide reforzar la investigación tributaria en los delitos fiscales y fraudes más abultados para cerrar el agujero por el que escapan 38.000 millones de euros – la mitad de los Fondos Next Generation UE no reembolsables- debido al mayor diferencial de la economía sumergida en España respecto a la media europea, reducir los 41.911 millones de deudas tributarias pendientes en 2020, y evitar el desplome del 82% en las denuncias a la Fiscalía de delitos fiscales y del 72% en las cuotas delictivas descubiertas, básicamente por la actual limitación de las competencias de los técnicos. Frente a ello, reiteran la importancia de crear un Cuerpo Superior Técnico de Hacienda.

Cuadro gestha

Cuadro 1. Delitos fiscales denunciados por la Inspección Financiera y de Aduanas e Impuestos Especiales
Fuente: Técnicos del Ministerio de Hacienda, Gestha, a partir de las Memorias de la AEAT

Por otra parte, GESTHA apunta que las 2.116 inspecciones que realizó la AEAT entre 2018 y 2020 a personas con muy grandes patrimonios, liquidando 1.393 millones de euros, suponen únicamente un 2,9% de los resultados de la lucha contra el fraude en ese trienio. Y es que los técnicos piensan que "antes de aumentar los impuestos a quienes ya los pagan, se debe hacer cumplir la ley fiscal a quienes no la cumplen, no sólo por motivos de suficiencia recaudatoria, sino por equidad, eficiencia y competitividad, y moralidad pública".

En este contexto, GESTHA opina que los Pandora Papers revelan las "carencias" de la AEAT, organismo al que pide que permita a los técnicos iniciar inmediatamente la investigación de las personas aludidas en estos papeles para liquidar actas o presentar las denuncias por los posibles delitos fiscales cometidos.

Pese al tiempo al que hacen referencia los Pandora Papers, si estas personas no han incluido la titularidad de esas empresas offshore o las propiedades en el extranjero en el modelo 720 de bienes en el exterior, esos importes se calificarán como una ganancia patrimonial no justificada que debe tributar en la base general del IRPF del último año no prescrito, en general en el IRPF de 2017, explica Gestha.

Por tanto, cualquier propiedad en el extranjero no declarada en el modelo 720 por importe superior a 250.000 euros de residentes en Cataluña, a 275.862 euros en Madrid o a 267.000 en las CCAA con un tipo marginal máximo del 45% en 2017, podría estar incurso en un supuesto delito contra la Hacienda Pública.

GESTHA critica "la lentitud de Hacienda a la hora de investigar a las personas con cuentas opacas" en el Banco LGT de Liechtenstein, HSBC de Suiza, Papeles de Panamá en 2016, Papeles de Castellana, Papeles del Paraíso, o las cuentas del Rey emérito, permitiendo que declaren “voluntariamente” e ingresen fuera de plazo, evitando las penas por los delitos y las multas o sanciones por las evasiones cometidas.

Por ello, los técnicos de Hacienda reclaman "celeridad a la AEAT para evitar que estas personas con grandes rentas y patrimonios regularicen antes de que se les inicie una inspección, pues pertenecen al colectivo de personas y sociedades que, junto con las multinacionales, son responsables del 70% de la evasión estimada del país", señalan.

Fuente: Gestha

Gestha estima que la investigación de grandes fortunas recaudaría la mitad de los...